операции по лизингу коммерческого банка

Коммерческие банки активно участвуют в лизинговых операциях, предлагая своим клиентам различные виды лизинговых программ. Лизинг — это финансовый инструмент, который позволяет предприятиям получить в пользование необходимое оборудование или транспортные средства без необходимости их приобретения. Банк выступает в роли лизингодателя, предоставляя лизинговое имущество в пользование лизингополучателю на определенный срок.

Преимущества лизинга для бизнеса

Лизинг предлагает ряд преимуществ для бизнеса, делая его привлекательным инструментом для приобретения необходимых активов.

• Сохранение оборотных средств⁚ Лизинг позволяет использовать средства, которые могли бы быть потрачены на покупку оборудования, для других важных целей, таких как развитие бизнеса, маркетинг или закупка сырья.
• Доступность финансирования⁚ Лизинг доступен даже для предприятий с ограниченной кредитной историей или недостаточным уровнем собственных средств. Банки, как правило, более лояльны к лизинговым сделкам, чем к обычным кредитам.
• Снижение налоговой нагрузки⁚ Лизинговые платежи учитываются в расходах предприятия, что позволяет снизить налогооблагаемую прибыль и, соответственно, налоговые платежи.
• Обновление оборудования⁚ Лизинг позволяет регулярно обновлять оборудование, что повышает его эффективность и конкурентоспособность.
• Минимизация рисков⁚ В случае с лизингом риск морального износа оборудования лежит на лизингодателе. Предприятие может вернуть оборудование по окончании срока лизинга и получить новое.
• Упрощение процесса приобретения⁚ Лизинговые сделки, как правило, оформляются быстрее и проще, чем кредиты.

Виды лизинговых операций

Коммерческие банки предлагают различные виды лизинговых операций, адаптированные к потребностям разных предприятий.

• Финансовый лизинг⁚ Самый распространенный вид лизинга, при котором лизингополучатель получает право владения лизинговым имуществом после окончания срока договора. Лизинговые платежи покрывают полную стоимость имущества, а после окончания срока лизинга лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости или продлить договор.
• Оперативный лизинг⁚ Отличается от финансового лизинга тем, что лизингополучатель не получает права владения имуществом. Срок договора, как правило, меньше, чем у финансового лизинга, а лизинговые платежи не покрывают полную стоимость имущества. По окончании срока договора лизингополучатель возвращает имущество лизингодателю.
• Возвратный лизинг⁚ Предприятие продает свое имущество лизингодателю, а затем берет его в лизинг. Этот вид лизинга позволяет получить дополнительные оборотные средства и оптимизировать налоговую нагрузку.
• Лизинг с правом выкупа⁚ Предприятие имеет право выкупить лизинговое имущество по заранее оговоренной цене после окончания срока лизинга.
• Лизинг с правом последующей продажи⁚ Предприятие имеет право продать лизинговое имущество третьим лицам по окончании срока лизинга.

Процесс заключения лизинговой сделки

Процесс заключения лизинговой сделки с коммерческим банком включает в себя несколько этапов⁚

1. Подача заявки⁚ Предприятие, заинтересованное в лизинге, подает заявку в банк, указав необходимую информацию о лизинговом имуществе, сроке лизинга, размере лизинговых платежей и других параметрах сделки.
2. Рассмотрение заявки⁚ Банк изучает заявку, проводит оценку финансового состояния предприятия и принимает решение о возможности заключения лизинговой сделки.
3. Передача лизингового имущества⁚ После подписания договора лизинговое имущество передается лизингополучателю.
4. Оплата лизинговых платежей⁚ Лизингополучатель вносит лизинговые платежи в соответствии с графиком, установленным договором.
5. Возврат лизингового имущества⁚ По окончании срока лизинга лизингополучатель возвращает имущество лизингодателю, если это предусмотрено договором.